【経理担当に寄り添います】赤字・税金滞納でも資金調達できるなんて。経理の盲点、知るべきプロの柔軟審査とは

なぜ赤字や税金滞納だと「自動否決」されるのか？

銀行のスコアリングシステムや、最近増えているクラウド会計連動型のファクタリング（AI審査）は、システム上で機械的に合否を判断します。そのため、「赤字決算」や「税金未納」というフラグが立った瞬間、経理担当者が実情を説明する余地すらなく一律で弾かれてしまいます。

審査の主体	赤字・税金滞納への対応	理由と特徴
銀行融資	原則として否決	過去の決算書（返済能力）を最重視するため、赤字や税金未納は「融資不適格」と見なされる。
AI・クラウド審査	システムによる自動否決	オンラインで大量処理するため、リスクフラグ（滞納履歴等）を検知した時点で機械的に足切りされる。
人間のプロ（ビジネクション）	ヒアリングの上で柔軟に対応	自社ではなく「売掛先の信用力」を重視。赤字の理由が前向きな投資等であれば、問題なく買い取る。

「人間のプロ」は決算書より「売掛金の実態」を評価する

機械的な審査の限界を補うのが、ビジネクションのような「人間のプロ」による対面（またはWEB）審査です。中小企業庁のガイドライン等でも示されるように、ファクタリングにおいて本来最も評価されるべきは「申込企業の財務状況」ではなく、「売掛先（取引先）が期日通りに支払う能力があるか」という点です。

自社が一時的な資金繰り悪化により税金を滞納していたとしても、大手企業や強固な関係を持つ取引先からの「確実に入金される請求書」であれば、それは極めて優良な資産です。プロの審査員は、経理担当者様との対話を通じてその実態を正確に把握し、社長の手を煩わせることなく大口資金を調達するルートをご提案します。

当社の支援事例：税金滞納と連続赤字からの即日調達

実際に、財務状況の悪化で銀行やAI審査に落ち、絶望していた経理担当者様からのご相談で危機を乗り越えた事例をご紹介します。

あえて語るデメリット・よくある失敗（NG行動）

会社の財務状況が悪い時ほど、焦りから致命的なミスを犯しやすくなります。経理担当者として、以下の行動は絶対に避けてください。

• 書類の偽造（粉飾）を行う：審査に通りたい一心で、赤字を黒字に見せかけたり、税金の納付書を偽造したりする行為は明らかな犯罪（詐欺罪等）です。プロの審査員には必ず見抜かれます。
• 「税金滞納でも審査なしでOK」という悪質業者に頼る：金融庁が注意喚起しているような、実態がヤミ金融である偽装ファクタリング業者の罠です。法外な手数料を取られ、会社の寿命を縮めるだけです。
• 税務署からの督促を「放置」する：ファクタリングを利用する前に売掛金や口座を「差し押さえ」されてしまうと、いかなる手段でも資金調達が不可能になります。支払えない場合でも、放置せずに税務署へ分納の相談をすることが最優先です。

よくある質問（FAQ）

Q1. 赤字決算であることを取引先に知られませんか？

A1. ご安心ください。ビジネクションではお客様と当社のみで完結する「2社間ファクタリング」を採用しています。売掛先（取引先）に債権譲渡の通知がいくことはなく、御社の財務状況を知られる心配は一切ありません。

Q2. 税金を滞納していても、本当にファクタリングできますか？

A2. 可能です。ただし「すでに売掛金や銀行口座が差し押さえられている」場合はご利用いただけません。差し押さえに至る前であれば、優良な売掛金を対象に審査を行い、調達した資金の一部を納税に充てるなどの条件で柔軟に対応いたします。

Q3. 社長に相談しづらいのですが、経理担当者だけでも進められますか？

A3. はい、ご相談や必要書類の提出、手取り額のシミュレーション（無料診断）までは経理担当者様のみで全く問題なく進められます。具体的な調達額が確定した段階で、社長様へ「この方法で資金繰りを解決できます」と報告・説得するためのサポートも当社が行います。

ご注意：本記事は、中小企業の資金調達に関する一般的な情報提供を目的としており、特定の金融商品の斡旋や、税務・法務に関する個別の助言を行うものではありません。実際の資金調達の実行にあたっては、必ず専門家にご相談ください。